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电商网站工作人员职务侵占犯罪呈现四个特点

发布时间:2018年3月27日  来源: 贵阳市观山湖区著名律师     http://www.gyxhls.com/

2012年至今,朝阳院共审查批捕电商网站工作人员职务侵占犯罪案件4件6人。此类犯罪严重影响电子商务类企业的发展,暴露出管理问题,应引起重视。
一、案件特点
(一)犯罪嫌疑人主要为高学历青年男性。6名犯罪嫌疑人,年龄均在25至30岁之间。其中,5人为男性,占比约83.3%;6人均为专科以上学历,其中大学本科毕业3人,占比50%。
(二)被害公司均为大型电商网站公司,嫌疑人就职集中于采购销售部门。以上4起案件中,2件案发于北京京东世纪贸易有限公司,2件案发于北京当当网网络信息技术公司。同时,犯罪嫌疑人中有5人曾任职于采购销售部门,占比约83.3%,反映出此类部门是电商网站职务犯罪的多发区。
(三)同一部门内的共同犯罪或模仿犯罪手段的情况突出。在管理岗位任职的员工容易发现公司的制度漏洞,从而协同本部门同事实施共同犯罪行为。例如,犯罪嫌疑人陈某为当当网企业销售部总监,伙同下属马某和张某,发现并利用其公司的优惠政策漏洞,以冒名销售礼品卡后截留折扣差价的方式侵占公司财物数额巨大。另外,同部门的个人职务犯罪中也出现了模仿犯罪手段的现象。例如,廉某和沈某同为京东商城冰洗采销部经理,分别负责采购不同品牌的家用电器,二人虽未合谋,但均使用替换抽奖活动中奖名单的方式,分别侵占京东商城代金券十余万元。
(四)犯罪手段隐蔽、作案频繁、持续时间较长。犯罪嫌疑人均连续多次使用同种方法,普遍作案时间长达半年之久。作案手段隐蔽,主要有以下三种:一是“偷梁换柱”式犯罪,即在促销或抽奖活动中,利用上报中奖名单的职务便利,将自己注册或实际控制的多个会员账户替换中奖号码,后使用骗领到的“优惠券”购物消费;二是“无中生有”式犯罪,即首先编造身份在涉案购物网站注册多个账户,后在退款业务环节,利用掌握公司系统用户名和密码的职务便利,编造退款交易事项,并使用退款形成的虚拟货币完成账单支付;三是“冒名顶替”式犯罪,即将其他普通客户的业务额算到享受礼品卡折扣的公司名下,从公司拿到较低折扣价的礼品卡后,再按照约定的较高折扣价返给普通客户,从中挣取差额。
二、暴露出的问题
(一)审批制度管理松散,形式审查无法起到制约作用。电商网站企业设置部门机构繁多,对嫌疑人进行直接管理的上级有责任对其组织促销活动、报送中奖名单等业务活动进行审核,从而直接制约犯罪的发生,但在日常工作中,上级部门往往通过电子邮件、网络报表、书面文件等方式逐级进行形式审查,并不能有效监管下属员工工作的真实性和廉洁性。
(二)内部监督环节薄弱,在犯罪发生后难以及时发现犯罪线索并挽回损失。企业的防损部等监管部门仅仅依靠数据分析和内部举报,不易在犯罪发生后及时发现犯罪线索,客观上给犯罪嫌疑人利用同种手段长时间多次实施职务犯罪行为提供了有利环境。
三、对策建议
(一)构建预防教育机制。结合电商网站行业特点,加强案例警示教育,并通过法制知识讲座、预防犯罪沙龙、普法微博等多种形式,帮助员工树立正确的职业观与金钱观。企业应设置奖惩规范,树立文明守法的企业文化,引导员工自觉用廉洁意识端正自己的行为。
(二)完善审批管理制度。企业要切实完善内部审批管理制度,规范业务流程,明确责任划归,增强审批者的责任意识。另一方面,上级要细化审核内容,具体审查上报文件和事项的实质内容及落实情况,及时发现违法违规行为。
(三)丰富内部监督措施。企业应定期抽查制度落实情况,及时调整职务犯罪预防措施,并及时收集案件线索和证据线索,配合司法机关工作。


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